حقوق ناخالص ۶۰٬۰۰۰ یورو بدون قاعده ۳۰٪
- حقوق ناخالص سالانه: ۶۰٬۰۰۰ یورو
- سن: ۳۵
- قاعده ۳۰٪: خیر
حقوق خالص حدود ۳٬۶۷۴٫۴۶ یورو در ماه است (۴۴٬۰۹۳٫۵۳ یورو در سال). مالیات باکس ۱ پیش از اعتبارها ۲۱٬۸۳۲٫۲۲ یورو و مالیات پس از اعتبارها ۱۵٬۹۰۶٫۴۷ یورو است.
ماشینحساب حقوق خالص هلند ۲۰۲۶ (باکس ۱ و قاعده ۳۰٪)
این ماشینحساب حقوق ناخالص سالانه شما را با نرخهای باکس ۱ مالیات بر درآمد هلند در سال ۲۰۲۶، اعتبار مالیاتی عمومی، اعتبار مالیاتی کار و در صورت انتخاب، قاعده ۳۰٪ به حقوق خالص ماهانه و سالانه تبدیل میکند. منبع نرخها قانون مالیات بر درآمد ۲۰۰۱ و صفحه باکس ۱ سازمان مالیاتی هلند (Belastingdienst) است.
برای اجرای ماشینحساب جاوااسکریپت لازم است. میتوانید مستقیم به صفحهی ماشینحساب بروید.
نتیجه هر ماشینحساب برآوردی بر اساس اطلاعاتی است که وارد میکنید و قوانین در زمان انتشار؛ جایگزین بررسی پرونده توسط مشاور رسمی (RCIC) یا خود IRCC نیست.
راهنمای گامبهگام استفاده از ماشینحساب حقوق خالص هلند ۲۰۲۶ (باکس ۱ و قاعده ۳۰٪)
- حقوق ناخالص سالانه را وارد کنید، با پاداش تعطیلات؛ یعنی کل درآمد سالانه پیش از مالیات.
- سن خود را بنویسید. ماشینحساب برای افراد ۶۶ ساله و جوانتر ساخته شده و برای ۶۷ سال و بالاتر پیام خطا میدهد، چون نرخ اول از سن بازنشستگی (AOW) فرق میکند.
- اگر قاعده ۳۰٪ (expatregeling) برای شما مطرح است، آن را فعال کنید و در صورت داشتن مدرک ارشد هلندی یا معادل خارجی و سن زیر ۳۰ سال، گزینه مربوطه را هم بزنید.
- حقوق خالص ماهانه را در بالای نتیجه ببینید و ریز محاسبه را بخوانید: مالیات پیش از اعتبارها، دو اعتبار مالیاتی و مالیات نهایی.
- به یادداشتهای پایین توجه کنید: برآورد اظهارنامه سالانه است و با فیش حقوقی ماهانه ممکن است کمی فرق کند.
مراحل محاسبه
مالیات باکس ۱ در ۲۰۲۶ برای ۶۶ ساله و جوانتر سه پله دارد: ۳۵٫۷۵٪ تا ۳۸٬۸۸۳ یورو (۸٫۱۰٪ مالیات بهعلاوه ۲۷٫۶۵٪ حق بیمههای همگانی)، ۳۷٫۵۶٪ برای بخش تا ۷۸٬۴۲۶ یورو و ۴۹٫۵۰٪ برای بخش بالاتر. هر پله فقط بر همان بخش درآمد اعمال میشود. نتیجه، «مالیات باکس ۱ پیش از اعتبارها» است و حق بیمه همگانی در آن گنجانده شده است.
سپس دو اعتبار کم میشود. اعتبار مالیاتی عمومی حداکثر ۳٬۱۱۵ یورو است و برای درآمد بالای ۲۹٬۷۳۶ یورو بهازای هر یورو ۶٫۳۹۸٪ کم میشود. اعتبار مالیاتی کار با چند پلهی نرخ و سقف حساب میشود: ۸٫۳۲۴٪ با سقف ۹۹۶ یورو، سپس ۳۱٫۰۰۹٪ بالاتر از ۱۱٬۹۶۵ یورو تا سقف ۵٬۳۰۰ یورو، ۱٫۹۵٪ بالاتر از ۲۵٬۸۴۵ یورو تا سقف ۵٬۶۸۵ یورو، و بعد کاهش ۶٫۵۱٪ بالاتر از ۴۵٬۵۹۲ یورو. اعتبارها بیشتر از مالیات باکس ۱ کم نمیشوند و حقوق خالص برابر ناخالص منهای مالیات باقیمانده است.
در قاعده ۳۰٪ بخشی از حقوق بدون مالیات میشود: حداکثر ۳۰٪ حقوق، با سقف ۷۸٬۶۰۰ یورو و به شرط آنکه حقوق مشمول مالیات پس از کسر از هنجار حقوقی ۴۸٬۰۱۳ یورو کمتر نشود (۳۶٬۴۹۷ یورو برای زیر ۳۰ سال با ارشد هلندی یا معادل). ماشینحساب این کمکهزینه را از حقوق کم میکند و مالیات را روی باقیمانده میبندد.
پلههای مالیات باکس ۱ در ۲۰۲۶ (۶۶ ساله و جوانتر)
| بخش درآمد | نرخ |
|---|---|
| تا ۳۸٬۸۸۳ یورو | ۳۵٫۷۵٪ (۸٫۱۰٪ مالیات + ۲۷٫۶۵٪ حق بیمه همگانی) |
| از ۳۸٬۸۸۳ تا ۷۸٬۴۲۶ یورو | ۳۷٫۵۶٪ |
| بالاتر از ۷۸٬۴۲۶ یورو | ۴۹٫۵۰٪ |
ثابتهای قاعده ۳۰٪ و اعتبار عمومی در ۲۰۲۶
| مورد | مقدار |
|---|---|
| سهم بدون مالیات قاعده ۳۰٪ | حداکثر ۳۰٪ حقوق |
| سقف کمکهزینه | ۷۸٬۶۰۰ یورو |
| هنجار حقوقی عادی | ۴۸٬۰۱۳ یورو |
| هنجار حقوقی زیر ۳۰ سال با ارشد | ۳۶٬۴۹۷ یورو |
| حداکثر اعتبار مالیاتی عمومی | ۳٬۱۱۵ یورو |
| شروع کاهش اعتبار عمومی | بالاتر از ۲۹٬۷۳۶ یورو |
مثالهای کاربردی
حقوق ناخالص ۸۰٬۰۰۰ یورو با قاعده ۳۰٪
- حقوق ناخالص سالانه: ۸۰٬۰۰۰ یورو
- سن: ۳۵
- قاعده ۳۰٪: بله
کمکهزینه بدون مالیات ۲۴٬۰۰۰ یورو و درآمد مشمول مالیات ۵۶٬۰۰۰ یورو میشود؛ حقوق خالص حدود ۵٬۵۰۹٫۳۵ یورو در ماه است.
حقوق ناخالص ۴۰٬۰۰۰ یورو برای فردی ۲۶ ساله
- حقوق ناخالص سالانه: ۴۰٬۰۰۰ یورو
- سن: ۲۶
- قاعده ۳۰٪: خیر
حقوق خالص حدود ۲٬۸۰۹٫۵۱ یورو در ماه است؛ اعتبار عمومی ۲٬۴۵۸٫۳۱ یورو و اعتبار کار ۵٬۵۷۶٫۰۲ یورو از مالیات کم شده است.
محدودیتها و آنچه محاسبه نمیشود
- عدد برآورد اظهارنامه سالانه است. فیش حقوقی ماهانه با جدول مالیات حقوق (loonheffingstabel) و اعتبارهای ماهانه حساب میشود و ممکن است کمی فرق کند.
- سهم بازنشستگی شغلی، حق بیمه درمانی، کمکهزینههای دولتی (toeslagen) و باکس ۲ و ۳ در محاسبه نیست.
- اعتبارها بیشتر از مالیات باکس ۱ کم نمیشوند و بازپرداخت در این محاسبه وجود ندارد.
- برای قاعده ۳۰٪ شرطهای دیگر (مثل جذب از خارج) و تغییرات سال ۲۰۲۷ بررسی نمیشود؛ مدت آن حداکثر ۵ سال است و باید در سایت Belastingdienst کنترل شود.
- نتیجه برآورد است و مشاوره مالیاتی یا حقوقی نیست.
سؤالهای متداول
از حقوق ناخالص ۶۰ هزار یورو در هلند چقدر خالص میماند؟
طبق محاسبه این ماشینحساب با نرخهای ۲۰۲۶ و بدون قاعده ۳۰٪، حدود ۴۴٬۰۹۳٫۵۳ یورو در سال و ۳٬۶۷۴٫۴۶ یورو در ماه. این برآورد بدون سهم بازنشستگی شغلی، بیمه درمانی و کمکهزینههاست و فیش واقعی ممکن است کمی متفاوت باشد.
قاعده ۳۰٪ هلند چیست؟
قاعدهای برای کارکنان جذبشده از خارج است که بخشی از حقوق را بدون مالیات میکند: حداکثر ۳۰٪ حقوق با سقف ۷۸٬۶۰۰ یورو، به شرط حقوق مشمول بالاتر از هنجار ۴۸٬۰۱۳ یورو (۳۶٬۴۹۷ یورو برای زیر ۳۰ سال با ارشد) و حداکثر ۵ سال. احراز شرطها با Belastingdienst است.
چرا نرخ اول مالیات ۳۵٫۷۵٪ است و با ۸٫۱۰٪ فرق دارد؟
نرخ ۳۵٫۷۵٪ شامل ۸٫۱۰٪ مالیات و ۲۷٫۶۵٪ حق بیمههای همگانی (ملی) است. به همین دلیل ماشینحساب از «مالیات و حق بیمههای همگانی» سخن میگوید. این نرخ برای افرادی است که پس از ۲۰۲۶ به سن بازنشستگی AOW میرسند، یعنی ۶۶ ساله و جوانتر.
اعتبار مالیاتی عمومی و اعتبار مالیاتی کار چیستند؟
دو کاهش از مالیات باکس ۱ هستند. اعتبار عمومی (algemene heffingskorting) حداکثر ۳٬۱۱۵ یورو است و با بالا رفتن درآمد از ۲۹٬۷۳۶ یورو کم میشود. اعتبار کار (arbeidskorting) به درآمد شغلی بستگی دارد و در درآمد بالا دوباره کاهش مییابد.
چرا حقوق خالص فیش ماهانه با این عدد فرق دارد؟
این ماشینحساب مانند اظهارنامه سالانه حساب میکند، ولی کارفرما از جدول مالیات حقوق و اعتبارهای ماهانه استفاده میکند. همچنین سهم بازنشستگی شغلی و سایر کسورات فیش در محاسبه نیست، بنابراین تفاوت کوچک عادی است.
آیا ماشینحساب برای ۶۷ سالهها هم کار میکند؟
خیر. برای سن ۶۷ و بالاتر پیام خطا میدهد، چون از سن بازنشستگی (AOW) نرخ پله اول مالیات فرق میکند و این ماشینحساب فقط نرخهای ۶۶ ساله و جوانتر را دارد.
ماشینحسابهای مرتبط
منابع رسمی
- Belastingdienst: باکس ۱، نرخها (بررسیشده: 2026-09-30)
- قانون مالیات بر درآمد ۲۰۰۱ (مواد ۲٫۱۰، ۸٫۱۰ و ۸٫۱۱) (بررسیشده: 2026-09-30)
- Belastingdienst: قاعده ۳۰٪ (expatregeling) (بررسیشده: 2026-09-30)
آخرین بازبینی محتوا: 2026-09-30